财务廉政风险点与防控措施(6篇)

财务廉政风险点与防控措施篇1

关键词：风险廉能管理；地税；实施与成效

地税部门在新的历史时期，承担着为国聚财、为民收税的重任，只有进一步加强内部监管，才能更好地履行国家赋予我们的职责和使命。近年来，由于税务人员执法不当、执法错误、行政不作为等问题，引起的税务行政复议案和行政诉讼案呈上升态势，如何在日常的执法过程中规避风险，自我保护，让地税干部规范执法，成为地税部门当前亟需解决的问题。

一、开展风险岗位廉能管理工作的意义

1.是加强地税系统反腐倡廉建设的客观要求

开展风险岗位廉能管理的目的，在于贯彻落实中央反腐倡廉决策部署，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，运用现代管理理念和科学管理方法，加大预防腐败力度，增强预防腐败工作的创新性、科学性和可操作性，进一步提高反腐败工作水平。

2.是党风廉政建设和反腐败工作的一种新方法

开展此项工作是以创新的思路贯彻落实中纪委惩治和预防腐败体系建设《实施纲要》和《建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》的重要举措。有利于进一步突出重点，落实责任，整合力量，调动各方面的积极性，参与整治和预防腐败体系建设。

3.是强化对权力运行监督的有效手段

针对权力运行中的风险和监督管理中的薄弱环节，采取主动查找风险，提前防范，可以有效实现监督关口前移，把预防腐败的责任落实到每个岗位和个人，有利于进一步提高党员干部自觉接受监督、主动参与监督和和积极化解廉政风险的意识，促进民主决策，加强监督制约，规范权力运行，防止权力滥用。促进各项工作的顺利开展，把反腐倡廉工作引向深入。

二、抓住关键环节，实施风险廉能管理

1.把握九个节点

围绕地税工作“征、管、查、减、免、罚、人、财、物”九个节点，把具体税收征管权、税收执法权和人、财、物行政管理权的工作岗位作为防范廉政风险和效能风险的重点对象。

2.盯住八个岗位

重大决策、行政许可与审批、资金管理、干部人事管理、工程建设、固定资产采购、税收管理和税收执法等岗位，作为防范廉政风险和效能风险的重点部位。

3.设置七道程序

准确查找描述风险，通过自己查、同事帮、领导点、外界提、组织审、风险挂图上(桌)墙、向社会公开，从而有效的接受群众监督。

4.实施六个步骤

把教育培训、明责查险、监督防范、预警控制、考核追责、总结提高六个步骤进行系统管理。明确教育是前提，查险是基础，监督防范是关键，预警控制是手段，考核追责是保障，总结是提升。

一是岗位权力行使风险教育，主要内容包括：权力的含义和特征、权力和风险的关系、权力的实质；二要明责查险，要做到明晰权责、规范流程、排查风险、确定风险等级；三是监督防范，从自我防范、单位内控、社会外防三个方面，建立风险岗位廉能管理网络，通过采取前期预防、中期监控、后期处置等措施，加强对风险岗位的防范监督；四是预警控制，多渠道收集预警信息，加强信息分析、处置，将廉能风险消灭在萌芽状态；五是考核追究，采取单位自查、日常督查和年终考核三种方式，将考核结果纳入日常和年度绩效考核之中；六是总结提高，对风险岗位廉能管理工作及时总结，不断完善，制定长效机制。

三、风险险廉能管理突显成效，实现社会形象大提升

因为在廉能管理探索尝试的前期工作中，始终遵循科学评估、超前预防、实事求是、改革创新、务实求效等基本原则，充分注重工作的可操作性，把有效防范和化解廉能风险的责任落实到每个单位、每个岗位和每个干部职工，从而增进了一定的预见性，掌握了一定的主动权，不但廉能风险防范管理效果显著，而且工作效能建设得到提升，地税工作得到有序推进。

1.防范关口得到前移。建立了教育在先、制度制约、监督及时的防范机制，促进了地税系统惩防体系建设，强化了源头治腐工作的力度。

2.责任落实确保到位。通过人人查找风险，人人公开风险，人人制定措施，人人参与监督，使监督对象从被动变为主动、由客体转为主体，防控综合效益增强。

3.以廉促政有效推动。通过制定防控措施，不断健全完善相关制度，“以廉促政”联动效应明显。

4.预警机制融贯全程。通过与税收业务高度融合，将预警机制贯穿于税收工作的全过程，使反腐倡廉各项制度更具生命力。

5.风险防范不断深化。从“站在旁边监督”转为“在融入中共同防范和监督”，由“事后监督”转向“事前和全过程监督”，反腐倡廉工作领域不断拓宽、风险防范不断深化。

参考文献：

【1】李剑涛：关于开展风险廉能管理工作的几点思考，萍乡清流网

财务廉政风险点与防控措施篇2

一、工作开展情况

（一）精心组织，周密安排

市畜牧工作站向全站干部职工传达学习中央、自治区、市委关于廉政风险防控工作的相关文件。召开专题会议研究廉政风险防控工作，明确此项工作开展的意义，教育引导全站干部职工树立廉政风险防范意识，自觉参与到廉政风险防范工作中。并将制度建设和廉政风险防控工作结合起来，列入党支部重要议事日程，成立了由党支部书记任组长，领导班子成员任副组长，各科室负责人为主要成员的廉政风险防控工作领导小组。制定下发了《落实党风廉政建设党支部主体责任实施办法》，明确了廉政风险防控工作的指导思想、对象、范围、内容和具体要求等，依照方案和责任抓落实，稳步推进廉政风险防控工作。

（二）开展廉政教育，加强事前监督

创新廉政教育载体，进一步加强廉政风险防控事前监督，努力建设一支廉洁务实的党员干部队伍。一是开办廉政教育课。结合“三会一课”活动，安排站领导干部讲廉政党课，加强了对党员的廉政教育;二是组织开展警示教育。组织全体干部职工到市廉政教育警示基地进行集中警示教育。通过开展集中警示教育活动，使全体干部职工从反面典型案例中吸取深刻教训，筑牢拒腐防变的思想底线，促进工作作风进一步转变，服务水平进一步提升，实现畜牧队伍素质整体提高、畜牧工作整体发展的目标;三是悬挂廉政警示牌。将廉政警句挂在走廊墙上，廉政警示牌犹如一面镜子照着毎位干部职工，时刻提示自己爱岗尽职，自觉防微杜渐。四是发送廉政信息。借助微信群发平台，利用节假日向全体干部职工的手机发送一条通俗易懂、说服力强的廉政短信，提醒他们务必保持清醒头脑，时刻绷紧廉洁自律弦，树立清正廉洁的良好形象。五是接受革命传统教育。把每年的9月3日、9月18日确定为革命教育日，把每年的9月确定为廉政教育月，廉政教育月期间组织干部职工到抗日烈士陵园、冯玉祥誓师等革命传统教育基地参观，认真学习革命先辈对党的事业无限忠诚的品格，从而进一步牢固树立正确的世界观、人生观、价值观和廉洁从政、执政为民的意识。六是认真排查了个人煤炭资源经营情况，市畜牧工作站没有涉及煤炭矿产资源领域情况。七是积极开展扫黑除恶专项工作。市畜牧工作站展开一系列接地气、重实效的工作，广泛宣传、深入调查、精准摸排、突出重点，积极收集与上报种畜禽生产经营许可方面的资料的情况，确保扫黑除恶专项斗争在巴彦淖尔市畜牧养殖领域落实、落地、落细。

（三）认真查找风险点，科学制定防范措施

廉政风险防控工作的关键环节是风险点的查找，按照“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，通过各种途径查找部门和个人风险点，形成权力运行到哪里，风险防范措施就要跟进到哪里，监督制度就要落实到哪里。市畜牧工作站以“自己找、同事评、群众帮、领导点”的方式开展廉政风险点的查找，领导带头，反复斟酌，并按要求认真填写表格。各科室负责人首先根据所在的岗位、所负职责积极查找思想道德风险点、岗位职责风险点、制度机制风险点，以便站廉政风险防范管理工作领导小组实施量化动态考核，逐人逐条逐项的分析后，采取自己找不准，就相互找;科室找不准的，分管领导查;科室找不准的，发动群众来补充等方式，而这一系列做法，都要被站廉政风险防控工作领导小组随时核查。对风险点找的不够准确的同志又找至本人加以引导，继续深入的查找，经过两轮的自查后、又在党支部会上开展互查，经过三轮的反复查找，最终确定廉政风险点，为制定防范措施打牢基础。

（四）推行政务公开，强化社会约束

将已查找到的廉政风险点和廉政风险点的防范措施，分层次地面向全社会进行公示。在“三务”公开便民服务平台上公开领导班子成员的办公室电话、手机号码、职务、廉政风险点和预警防范措施，畅通信息渠道，为群众反映情况、开展监督提供便利，接受群众和社会各界监督。

（五）完善防范措施，加强干部管理

根据廉政风险防控工作的主要任务和要求，建立了以制约和监督权力为核心，以岗位风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代信息技术为支撑的权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用和廉政风险防控机制，实现廉政风险防控工作在我站重点领域、重点环节全覆盖。针对关键岗位查找出的风险点，认真填写了《市农牧局廉政风险点自查评定登记表》，建立了“三个谈话”机制，即：建立了党支部书记同副站长和站长助理谈话，副职领导同科室负责人谈话，科室负责人同科室干部谈话的机制，及时掌握了干部的思想动态，筑牢了干部廉政思想防线。修订完善了规章制度，用完善的制度措施预防和降低了廉政风险。

二、好经验和做法

一是将增强廉政风险防范意识与制度建设相结合。针对查找出的风险点，对照已经形成的制度，强化措施，切实推进。

二是将廉政风险防范管理工作同业务工作相结合。围绕中心，服务大局，推进畜牧工作的开展，重点在＂三重一大”等关键环节的督查和防范。

三是将廉政风险防范管理工作与党风廉政建设责任制相结合，将此项工作纳入党风廉政建设责任制考核，实行“一岗双责”，形成“风险明确、责任到人、监督有效的廉政建设机制。

三、存在的问题

总的来说，我站在开展廉政风险点的查找工作进展比较顺利，但也存在一些不足：

（一）个别干部在思想认识上有一定的偏差，对党风廉政建设的认识不足，认为廉政风险与一般工作人员无关；

（二）有些部门虽然也开展一些工作，进行了查找风险点，明确了防控手段，但存在查找不正确、不完备的现象；

（三）近年单位存在个别站领导不经过民主决策，将职工干部的奖励绩效工资用于与中央“八项规定”相违背的公务开支和其他开支，轻视工作纪律和规范流程等问题。

四、存在问题的原因分析

（一）思想认识不够深刻，廉政知识宣传力度不够，教育方式不新颖，领导班子对抓好党风廉政建设的认识不到位，疏于对党员干部的教育和管理；

（二）开展工作存在完成任务观点，工作被动应付，贯彻责任制的积极性不高，查找风险点触动不到思想认识，力度有所欠缺，；

（三）部分党员干部党性观念不强、法律意识淡薄，不能很好地自觉抵制腐朽思想的侵入；内部监督不到位，监督机制不完善。

五、问题的整改措施

（一）狠抓学习管理，人人讲廉政，齐抓共管促廉政。一是狠抓学习教育，强化廉政知识宣传。以学习《廉政准则》为重点，侧重学习《中国共产党党内监督条例》和《中国共产党纪律处分条例》和相关法律法规知识，定期组织干部学习先进工作者、优秀共产党员的先进事迹，通过举办培训班、网络、廉政知识竞赛、廉政歌曲传唱、标语等多种形式切实加强党风廉政知识宣传；二是抓管理，规范干部日常行为。严格遵守党的政治纪律、组织纪律、经济工作纪律和群众工作纪律。对部分干部平常存在的苗头性、倾向性问题要进行深入具体的批评教育，并严格追踪抓整改落实。

（二）对廉政风险点查找不完全、不准确的情况我们要求该人员及部门重新查找；将廉政工作常态化，对每位领导和干部的职务、职责进行张榜公开，公示上墙，方便大家明确责任。

（三）加强反腐倡廉教育；通过强化廉政知识宣传，增强党员干部的廉政意识，激发引导群众积极参与廉政监督活动；对财务收支情况每年核实一次，增强财务管理的督查，严格控制非生产性费用，禁止和杜绝不合理开支；成立财务检查审计小组，对站内财务状况进行定期检查，弄清财务管理现状和财务问题，发现问题及时整改；完善内部监督机制，避免在干部选拔、优胜评选、先进荣誉评选、奖励性绩效发放、评聘职称等方面发生内部监督不到位的现象，有效促进制度化、规范化、科学化发展。

六、下一步计划

（一）强化反腐倡廉宣传

认真抓好机关反腐倡廉宣传教育工作，深化学习型党组织建设，坚持每周学习制度，使学习制度化、常态化，组织广大党员深入学习《中国共产党纪律处分条例》《中国共产党党内监督条例》、《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，进一步提高对开展廉政风险防控工作重要性和必要性的认识，不断夯实开展廉政风险防控工作的思想基础，掌握开展廉政风险防控工作的方式方法，从工作作风改善、效能建设加强导入，更好的服务社会、服务农牧民群众。

（二）围绕落实重大决策部署，进一步加大监督检查力度。对中央和自治区、市委的重大决策部署落实情况要及时进行监督检查，促使全体干部坚定政治立场，在思想上、政治上、行动上自觉同上级保持高度一致，确保政令畅通。

（三）针对我站存在的问题认真整改，严格按照整改措施，研究部署，明确责任，限定时限，认真进行整改，确保落到实处。建章立制，不断完善规章制度，采取切实有效措施，抓好廉政建设，从源头上遏制不正之风。

（四）按照制度认真排查廉政风险点，增强岗位廉政风险意识，让党员干部时刻绷紧廉政这根弦，推动反腐倡廉建设的深入开展。

财务廉政风险点与防控措施篇3

一、指导思想和目标要求

（一）指导思想

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，以规范、制约和监督权力运行为核心，突出构建惩治和预防腐败体这条主线，积极拓展从源头上防治腐败的工作领域，教育引导广大干部职工牢固树立廉政风险意识，充分认识廉政风险的客观存在性与现实危害性，有效构建岗位廉政风险防控体系长效机制，全面推动反腐倡廉建设的深入开展，促进我市医药经济快速健康发展。

（二）目标要求

紧密结合工作实际，坚持以廉政风险排查为基础，以积极防范为核心，以强化管理为手段，按照突出重点、分布实施、扎实推进、务求实效的总体要求，全面排查岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面可能引发廉政风险的问题，通过评估风险等级、梳理权力清单、规范权力运行、建立预警系统、完善相关制度等，建立起以岗位为点、以程序为线、以制度为面的系统化、标准化、程序化的廉政风险防控体系，力争到2012年初步建立起覆盖食品药品监管廉政风险防控长效机制。

二、主要内容和实施范围

（一）主要内容

岗位廉政风险防控，是指通过查找具有行政审批、行政处罚、认证发证、监督检查和人、财、物管理权限等重点岗位存在可能影响廉政建设、酿成腐败问题的“风险点”，形成标准化、规范化、操作性强的处置措施，从而达到有效控制和化解岗位廉政风险的目的。重点围绕权力运行和监督制约，紧密结合各处室的行政、业务工作，通过计划查找、风险定级、措施防控、评估优化“四个阶段”，查找思想道德、岗位职责、制度机制、社会环境等“四类廉政风险”，并采取有效措施对岗位廉政风险进行科学化、系统化防控管理。

岗位风险分布范围和主要表现形式：

1、行政许可类。在药品、医疗器械、保健食品、化妆品等相关产品和餐饮服务的行政许可过程中，违反法律法规和廉洁自律等相关规定。

（1）违法设定行政许可。无法定依据擅自设定行政许可。

（2）收受索要好处。在实施行政许可过程中利用职权索取或者非法收受他人财物。

（3）乱收费。在许可证办理过程中不依法公布收费标准、违反标准收费，或巧立名目收取其他费用。

（4）违反程序。违反法定程序或工作流程，或随意简化审批手续，导致不应许可的给予许可；超出法定（或承诺）时限实施行政许可。

（5）行政干预。在申报资料不齐全、不规范、不符合法定形式和要求的情况下，因行政干预给予通过审查或予以发证。

（6）资料档案管理不力。对企业申报资料档案管理不善，造成资料档案资料缺失或损坏，或违法泄露申请人商业或技术秘密。

（7）不作为。应当依法受理行政许可申请而拒绝受理，对受理或不予受理的行政许可申请不发给书面凭证。

2、行政处罚类。执法办案人员在行政处罚过程中，违反法律法规和廉洁自律等相关规定。

（1）超越权限。超出监管职责范围，无法定依据实施行政处罚。

（2）滥用自由裁量权。不严格执行案件处罚裁量权标准，随意加大或减少处罚额度。

（3）办假案、人情案。利用捏造证据的手段办假案；基于人情原因或收受请托人好处办人情案。

（4）案件证据不足。在案件调查取证环节中，未坚持证据穷尽原则或未按照规定取证，遗漏主要证据。

（5）不遵守办案纪律。向当事人泄露案情，或在办案过程中索取、收受当事人的好处，充当“保护伞”等。

（6）行政不作为。对投诉举报案件未在规定时间内回复。

（7）案件查办内部运行不规范。未严格执行案件线索受理、登记、呈报、初核等案件办理流程。

3、监督检查类。在监管过程中，违反法律法规和廉洁自律等相关规定。

（1）不认真履行监管责任，对职责范围内的监管区域、监管对象监管不到位，造成不良后果。

（2）食品药品抽样覆盖面未达标，未按上级要求抽样。

（3）对投诉举报不作为，或在处理申诉、调解纠纷过程中因收受好处等原因显失公正。

（4）对监管中发现的该立案的案源线索不登记、不上报、不移送稽查部门核查处理。

（5）当事人要求回避而未回避，或应当主动回避而未提出、未回避。

（6）监督检查不按规定做好现场检查记录。

4、人事教育管理类。在人事教育管理过程中，相关工作人员违反法律法规和廉洁自律等相关规定。

（1）干部考察、任免，违反《党政领导干部选拔任用工作条例》等规定，不坚持公平、公正、公开原则。

（2）违反有关人事档案管理规定，擅自改动原始档案材料，人事档案材料转递丢失或泄密。

（3）违反人事纪律，擅自泄露、传播、扩散干部人事推荐、考察、任免等相关信息，私下许诺职务晋升、评先评优等。

（4）不严格执行关于出国（境）考察有关制度，或工作中出现失误。

（5）年度考核不严谨、不细致，等级确定不正确、档案材料不准确。

（6）强制企业或个人加入协会、学会等社会团体组织，以协会、学会名义向会员或行政管理相对人乱收费、乱摊派。

5、财务资产管理类。在财务资产管理过程中，相关工作人员违反法律法规和廉洁自律等相关规定。

（1）不认真执行财务制度，设置帐薄、科目混乱，记载不实。

（2）收费不开票据、多收费少开票、截留挪用规费会费，或在资金补助、结对扶贫中收受好处。

（3）购置大额仪器、设备、办公用品等，未按规定实行公开招标。

（4）分配资产时，不按实际需要进行分配，受人情因素干扰或收受好处，违反规定分配。

（5）在公费接待、外出考察等工作中，执行相关制度不严格。

6、综合事务管理类。在机关内部事务管理过程中，相关工作人员违反法律法规和廉洁自律等相关规定。

（1）机关办公楼修缮、维修，以及信息化建设、办公用品购置不严格执行预决算制度，违规操作。

（2）违反印章、介绍信使用管理规定。

（3）车辆管理不严，公车私用或违反公车管理相关规定。

（4）档案资料归档立卷不及时、不准确，档案和收文管理不规范。

（二）实施范围和对象

岗位廉政风险防控的实施范围和对象包括局机关各处室（支队）和全体干部职工。市局直属单位及系统各单位可参照执行。

三、方法步骤

（一）风险查找阶段。主要任务是制定岗位廉政风险防控工作计划，进行宣传发动，查找风险点，保证廉政风险查准、查全、查深，建立岗位廉政风险信息档案库。

1、宣传发动。广泛宣传岗位廉政风险防控工作的主要精神和基本内容，教育、引导广大干部职工，特别是领导干部，牢固树立廉政风险意识，进一步认识到廉政风险的客观存在性与现实危害性，自觉参与到岗位廉政风险防控机制建设工作中来，让广大干部职工真正意识到廉政风险的客观存在性与现实危害性，熟悉工作内容，明确工作要求，重点掌握查找风险点的原则和方法。

2、查找风险点。围绕权力运行和监督制约，突出个人岗位（包括领导岗位、中层岗位、一般岗位“三个层次”）和处室岗位，采取自我查找为主，互相帮查、领导点题和组织评查为辅的方法找出廉政风险点，结合纪检监察、财务审计、执法检查、干部考察等监督渠道和手段搜集廉政风险点。

岗位风险类别：

（1）个人岗位：一是领导岗位风险。局领导干部重点查找自身在“三重一大”，即重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用等方面存在或潜在的廉政风险及表现形式；二是中层岗位风险。各处室（支队）负责人重点查找自身在行使行政许可、行政处罚、认证发证、监督检查、人事教育管理、财务资产管理、综合事务管理以及行使自由裁量权等权限方面存在或潜在的廉政风险及表现形式；三是一般岗位风险。对照岗位职责和工作制度，重点查找在从事行政许可、行政处罚、认证发证、监督检查、人事教育管理、财务资产管理、综合事务管理等具体操作流程中存在或潜在的廉政风险及表现形式。

（2）处室岗位：各处室（支队）对照职责定位和行使的权力，结合人、财、物等行政管理事项和监管执法事项，查找在本业务工作流程、制度机制等方面存在或潜在的廉政风险及表现形式。

（二）风险定级阶段。主要工作任务：对每个岗位查找出来易产生廉政风险的可能性进行甄别、筛选、评估，报领导小组审核后，最终确定廉政风险等级。根据风险的大小、危害程度和可能发生频率，岗位廉政风险划分为不同的等级。

1、个人岗位廉政风险：划分为三个等级。一级廉政风险岗位，是指局领导班子成员岗位，以及行使处室（支队）负责人职权、具有具体事项决断权的中层岗位。二级廉政风险岗位，是指直接行使部分行政许可、行政处罚、认证发证、监督检查及干部人事管理、财务管理、物资采购供应等重要职责的岗位。三级廉政风险岗位，是指基本不承担行政许可、行政处罚、监督检查及认证发证职责，较少或基本不掌握人、财、物管理权限的岗位。

2、处室廉政风险：划分为两个等级。一级廉政风险处室：主要是指拥有行政许可、行政处罚、监督检查、认证发证职责的处室和实际履行人事教育管理、财务资产管理等重要内部职能的处室。二级廉政风险处室：是指与行使行政许可、行政处罚、监督检查、认证发证、人事教育管理、财务资产管理职能有关联或者部分行使相关职能的处室。

（三）实施防控阶段。主要任务是根据排查出的廉政风险点制定岗位廉政风险防控措施，健全防控模式，按照“风险查到点、制度建到岗、责任落到人”要求，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面环环相扣的岗位廉政风险防控机制。

1、防控措施的分级管理。一级风险主要采取建立制度、重点督查，由局领导（或分管领导）、纪检监察部门、风险所在处室负责人分级负责实施防控；二级风险主要采取完善制度、定期检查，由风险所在处室负责人、纪检监察部门共同负责实施防控；三级风险主要采取落实制度、适时提醒，由风险所在处室负责人实施防控。

2、防控措施的主要任务。

（1）建立岗位廉政风险信息库。利用信息化手段建立廉政风险信息档案库，对风险点予以登记汇总，并实行集中管理。

（2）明确风险自我防范责任。签订廉政风险防控承诺书，明确岗位廉政风险，落实自我防控措施和防范责任。

（3）编制岗位权力运行流程图。根据岗位职责，针对查找出有可能发生廉政风险的行政、业务事项，按照事项运行流程，明晰各风险点，界定岗位权限，编制成直观、形象的图表，实现对权力运行和廉政风险表现形态的全方位掌控。

（4）强化权力运行的监督制约。整合和完善各类规章制度，使监督制约机制延伸到行政、业务管理的各个环节，形成以岗位廉政风险为点、以事项流程为线、以制度为面的防控机制。

一是建立健全共性防控机制。完善党委议事和重大事项决策、政务公开和岗位责任考核等制度。研究建立完善重大过错责任追究制。

二是建立健全个性防控机制。主要是根据监管职能和行政工作重点，建立餐饮服务食品安全和保健食品、化妆品生产经营质量管理方面的制度规范；完善药品（医疗器械）行政监督、技术监督标准及质量监管、依法查处等方面的制度规范；强化人事教育管理、财务资产管理、党纪党风和廉洁自律等方面的制度规范。

三是建立健全廉政风险分析机制。掌握廉政风险发生、演变的表现形式和内在规律，分析廉政风险可能发生的环节，及时发现廉政隐患。

（四）评估优化阶段。主要任务是对岗位廉政风险防控机制建设及运行的质量、效果等进行评估考核，根据评估情况对岗位廉政风险防范机制作进一步优化。

1、评估内容。岗位廉政风险防控机制建设评估内容包括：组织领导、风险查找、措施防控、优化推进及取得成效等内容。

2、评估办法。在各处室自评的基础上，驻市局纪检组监察室组织评估，评估工作可与落实党风廉政建设责任制情况的检查考核一并进行，评估结果纳入年度党风廉政建设责任制考核内容。

3、循序推进。岗位廉政风险防控机制建设是一项长期的工作，要通过年度评估，总结工作经验，查漏补缺，不断优化，确保岗位廉政风险防控工作的循序推进。

四、工作要求

（一）加强领导，周密组织。为切实加强对岗位廉政风险防控工作的领导，成立市局岗位廉政风险防控工作领导小组，由局长任组长，副局长、党组成员、驻局纪检组组长任副组长，各处室（支队）负责人为成员。领导小组下设办公室，驻局纪检组组长兼任办公室主任，办公室设在纪检监察室，具体负责对岗位廉政风险防控工作的组织、协调、实施。

财务廉政风险点与防控措施篇4

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，贯彻“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针，将风险防范管理纳入惩防体系建设，运用科学手段，主动排查和防控廉政风险，加强对权力运行的制约和监督，逐步建立预防腐败的长效机制，不断提高反腐倡廉建设的制度化、规范化水平。

二、工作目标

岗位廉政风险防范管理要与检察业务紧密结合，以具体工作为切入点，有效识别和积极预防存在或潜在的廉政风险，保证各项工作高效、有序运转；要全程监控权力运行，确保权力运行与防范措施同步跟进，建立健全结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的权力运行机制；要通过全员风险查找和风险防控，进一步强化岗位责任意识、廉洁自律意识和风险防范意识，逐步形成扎实有效的岗位廉政风险防控机制。

三、工作步骤和时间安排

岗位廉政风险防范管理工作按照计划、执行、评估、修正四个阶段按年度循环进行，并根据有关政策规定的调整，及时修正相关工作内容和措施，推动工作不断拓展深化。

第一、计划阶段（4月初至6月底）

主要任务是制定岗位廉政风险防范管理工作方案，召开岗位廉政风险防范管理工作会议，全面宣传发动，组织梳理职责权限，编制工作流程，查找岗位廉政风险，界定风险等级，建立廉政风险信息档案。

（一）动员学习

1、搞好动员发动。根据要求，分别召开党组会、全体人员大会，进行动员部署。统一思想，提高认识，通过多种方式，广泛宣传开展岗位廉政风险防范管理工作的重要性和必要性，掌握岗位廉政风险防范管理工作的内容、方法和程序。使“风险无处不在，防范人人有责”的观念深入人心，全面提高全员参与的主动性和积极性。

2、成立领导机构。将廉政风险管理摆上重要议程，成立由检察长毕玉宝任组长、副检察长柳辉、李祖根任副组长，其他党组成员及各部门负责人为成员的廉政风险防范管理工作领导小组，领导小组下设办公室，具体负责日常工作。建立检察长负总责，班子成员分工协作，纪检监察部门组织协调，各部门负责人直接负责，一级抓一级的责任体系和工作机制。

3、制定具体工作方案。各部门要按照《实施方案》的要求，紧密结合本部门特点和工作实际，制定具有针对性、系统性、可操作性的落实方案，报院廉政风险防范管理领导小组办公室。

（二）风险排查

1、梳理岗位职权。根据部门和岗位职责，对执法办案，以及人、财、物等权力进行全面梳理确认，界定各部门和每个岗位的职责权力及其运行程序，科学编制权力运行流程图，建立岗位职责权力登记薄。

2、查找廉政风险。

（1）查找重点：对于领导岗位要结合分管工作查摆和分析在“三重一大”、行政、业务运行过程中产生廉政风险的个性和共性问题，从法律、政策、社会环境、体制机制、权力运行、人员管理等环节查找领导岗位廉政风险的内容和表现形式。填写《领导岗位廉政风险识别和防控表》，并报区派驻纪检组、监察室审核;二是中层干部要根据在本部门职责定位，针对执法办案和内部管理等环节，行使自由裁量权、内部管理权等过程中可能产生的廉政风险，认真分析廉政风险的内容及表现形式，填写《中层岗位廉政风险识别和防控表》，并由分管领导审核；三是一般干警（含正式职工）要对照岗位职责、办案制度，认真查找并分析个人执法办案中行使自由裁量权、行政管理等方面存在或潜在的廉政风险内容及其表现形式，填写《一般岗位廉政风险识别和防控表》，并由科室负责人审核。所有人员都要认真进行岗位职责梳理和岗位廉政风险查找，建立廉政风险信息台帐，经逐级审核把关后，在一定范围内公示，并建立廉政风险信息档案。

（2）查找原则：一是坚持对岗不对人原则；二是个性与共性相结合原则；三是突出重点原则，以具有执法办案、干部人事权、财务管理等岗位及其工作环节为重点。

（3）查找方法：一是顺推法。从梳理各项工作流程入手，查找廉政风险。二是逆推法。从综合分析来信来访、举报投诉、财务审计、督导检查、工作考核等方面入手，发现问题，分析原因，查找廉政风险。

（4）查找步骤：①开展岗位廉政风险教育，使检察人员掌握查找廉政风险应把握的原则和方法。②依托业务流程，研究确定廉政风险的查找范围，采取自己找、互相查、群众提、领导点、组织评等方式广泛开展廉政风险的查找工作。③将查找到的廉政风险登记到相关表格，形成风险识别防控表的初定方案。

3、评估界定风险等级。

（1）风险点风险级别的评估界定。按照职权的重要性、使用频率、发生问题造成的损失及危害程度等因素，将查找出的风险点划分为三个等级：Ⅰ级表示廉政风险最高，Ⅱ级次之，Ⅲ级最低。对于潜在廉政风险大、发生问题危害程度严重的风险点，定为Ⅰ级风险；对于潜在廉政风险较大、发生问题危害程度较重的风险点，定为Ⅱ级风险；对于潜在廉政风险较小、发生问题危害程度较轻的风险点，定为Ⅲ级风险。

（2）岗位风险等级的评估界定。从风险点数量、风险发生几率、危害程度、形成原因等方面，综合分析评估，确定A、B、C三级风险岗位。

A级风险岗位是潜在廉政风险大、发生问题危害程度严重的岗位。

B级风险岗位是潜在廉政风险较大、发生问题危害程度较重的岗位。

C级风险岗位是潜在廉政风险较小、发生问题危害程度较轻的岗位。

对于查找界定的廉政风险，经组织审核后，在一定范围内公示，接受群众监督，听取群众意见，再次充实完善。

4、建立廉政风险信息档案。

将查找到的岗位廉政风险登记汇总，建立岗位廉政风险信息档案薄，经部门负责人审核确认后，报院廉政风险防控管理办公室集中管理。

第二、执行阶段（7月初至9月中旬）

主要任务是针对不同岗位的廉政风险，以预防、监控和处置为主，制定具有针对性、动态性和预防性的防范管理措施，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面，环环相扣的岗位廉政风险防控机制，及时纠正不当行为，避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为。

（一）前期预防措施

1、思想道德风险的预防措施。防范思想道德风险要以廉政教育、谈心活动、人文关怀等为主要措施。

（1）廉政教育：通过加强政治理论学习、上廉政党课、开展警示教育等措施，着力抓好检察人员的经常性学习教育，提高政治素质和道德修养，筑牢检察人员的思想道德防线。

（2）谈心活动：通过开展廉政谈话、个别谈心、互帮互助等活动，加强检察人员之间的思想交流，及时掌握大家的思想动态，帮助解决思想困惑。

（3）人文关怀：通过组织内容丰富、有益身心健康的文体活动，开展困难干警帮扶，从精神上关心、爱护、帮助检察人员，缓解工作压力，营造良好的工作氛围。

2、制度机制风险的预防措施。防范制度机制风险要以听证质询、办事公开、权力制衡等为主要措施。

（1）听证质询：对本单位的重大决策事项，要召开有关人员参加的听证质询会，公开重大事项决策方案、相关依据和理由，听取参会代表意见，听证质询收集的意见和建议应作为决策的参考依据。

（2）办事公开：严格按照区委和上级检察机关有关规定，坚持检务公开，推行阳光检察，提高检察工作透明度，强化公开监督。

（3）权力制衡：严格落实执法办案、组织人事、财务管理、“三重一大”、交流轮岗等制度，量化规范自由裁量权，加强监督制约，防止腐败行为的发生。

3、岗位职责风险的预防措施。防范岗位职责风险要以公开承诺、述职述廉、民主测评等为主要措施。

（1）公开承诺：检察人员要结合本职工作按照廉政风险防范管理中有关岗位职责的要求，就履行职责、依法行政、作风效能、廉洁自律等方面做出公开承诺。

（2）述职述廉：述职述廉的范围、方式和程序按照中共中央印发的《中国共产党党内监督条例（试行）》等有关文件执行。

（3）民主测评：要通过多种形式组织开展民主测评，征求群众对我院反腐倡廉建设的意见和建议，充分发挥群众监督作用。

（二）中期监控机制

1、信息监测。通过述职述廉、民主生活会、民主测评、群众评议等方式，掌握检察人员在机关内部暴露的缺点与不足；利用举报、行政投诉、阳光政务热线等手段及舆论监督等方式，了解群众举报、社会反映的问题；纪检监察等部门根据日常工作情况和网络舆情监测情况，及时发现存在的苗头性、倾向性问题。

2、定期检查。定期对廉政风险的查找是否准确，防范措施是否可行，措施的落实是否取得积极效果，制度机制中是否存在薄弱环节等情况进行检查。

（三）后期处置办法

1、警示提醒。警示提醒立足于强化党组织对检察人员的主动教育和监督，本着有则改之、无则加勉的原则，对群众有反映，可能出现问题的人员，进行警示提醒。

2、诫勉纠错。诫勉纠错立足于帮助和督促检察人员及时发现自身存在的廉政风险问题，及时纠正其工作中的失误和偏差，督促引导，终止其错误行为继续发展。

3、责令整改。责令整改立足于保护和挽救检察人员，对已出现的错误行为，构成轻微违规违纪但可以不予处分的同志，通过限期整改和强制履行，避免问题进一步恶化。

第三、评估阶段（9月中旬至10月底）

主要任务是对岗位廉政风险防范管理工作开展的效果进行评估，根据评估情况对岗位廉政风险防范管理工作进一步优化。

（一）单位内部评价。由部门自行组织自我评价，评价内容主要包括风险点查找情况、防控措施制定情况、防控措施落实情况、日常检查情况、民主测评情况和述职述廉情况等。

（二）广泛征求意见建议。在部门内部和相关单位中广泛征求实施岗位廉政风险防范管理的意见和建议，纳入内部评价体系。

（三）外部评价。组织人大代表、政协委员、执法执纪监督员等对岗位廉政风险防范效果进行评价。

第四、修正阶段（11月初至年底）

主要任务是对实施廉政风险防范管理过程中，根据内外评价中发现的问题及收集的意见建议，进一步完善工作程序，调整风险内容和防控措施。

四、几点要求

（一）统一思想，提高认识。各部门要把开展廉政风险防范教育管理工作作为党风廉政建设和反腐败工作的一项重要任务，充分认识廉政风险管理工作的重要性。把教育贯穿于岗位廉政风险防范机制建设的始终，要求通过对廉政风险点的查找，引导全体检察人员特别是各级干部，切实认识到任何岗位都有责，有责就有权，有权就有风险，牢固树立廉政风险意识，自觉参与岗位廉政风险防范机制建设，从中得到教育和提醒，时刻绷紧廉政这根弦，克服无风险可查的不良倾向。

（二）强化领导，明确责任。院廉政风险防范管理工作领导小组具体负责此项工作的组织、协调、实施。各级干部要按照党风廉政建设责任制的要求，切实履行“一岗双责”，带头查找岗位廉政风险，带头制定和落实防范措施，带头抓好自身和管辖范围内的岗位廉政风险防控机制建设，确保惩防体系建设的工作要求具体落实到每一个岗位和每一个人。

财务廉政风险点与防控措施篇5

【摘要】监狱作为国家刑罚执行机关，其反腐倡廉惩防体系建设是党和国家制度建设的有机组成部分，是社会主义政治文明的重要内容，是党在新时期的一项重要工作。把加强监狱廉政风险防控机制建设，作为构建监狱反腐倡廉惩防体系的核心内容和根本途径，是监狱系统在社会主义市场经济条件下深入开展党风廉政建设和反腐败斗争的战略性选择。

【关键词】监狱廉政风险防控

【正文】

近年来，根据中央关于推进廉政风险防控机制建设的精神和省监狱管理局的安排部署，我们晋城监狱以构建廉政风险防控机制促进党风廉政建设为目的，加强廉政教育，强化风险意识，认真排查风险，建立廉政档案，实行风险预警，制定防控措施，加强组织领导，明确工作职责，健全完善制度，严格考核追究，在构建廉政风险防控机制方面不遗余力地进行探索实践，初步形成了具有监狱特色的“以廉政风险排查为基点、以权力运行监督为重心、以三务公开为平台、以制度落实为抓手、以问责追究为标志”的廉政风险防控机制。我们的体会是：

一、强化廉政风险意识，认真开展风险排查，是构建廉政风险防控机制的前提

廉政风险是指党员干部和国家公职人员在行使公共权力中发生腐败行为的可能性以及腐败行为带来的严重后果。廉政风险防控机制是由领导班子、职能科室、各中层单位及其工作人员共同参与，以积极防范为目标，以强化管理为手段，通过明确权责分配、规范权力运行程序、强化风险管理、加强信息化建设、健全规章制度，使部门权力运行实现分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行，从而在内部行政管理各项权力运行中，形成内在制约力的管理机制。

监狱作为国家刑罚执行机关，在社会主义市场经济大潮的冲击下，无可避免地经受着巨大的风险与考验，因制度机制不完善、岗位职责不明确、业务流程不科学，而导致出现行政权力不规范运行、党员民警不能廉洁执法的可能性明显增大。20__年8月，监狱党委明确提出了“牢固树立‘不查风险是最大的风险’的风险意识，牢固树立‘不防控风险就是最大失职’的责任意识”的工作理念，成立了晋城监狱廉政风险防控管理工作领导组，由党委书记、监狱长任组长，其他党委成员任副组长，领导组下设办公室，各支部建立了以党支部书记（各行政单位建立以主要负责人）为第一责任人的廉政风险防控管理工作组织机构，并结合本支部工作实际，制定具体的实施方案，召开动员会进行安排部署，充分利用会议、广播、电视、报纸、网络等形式，广泛宣传推进廉政风险防控管理工作的重要意义、主要内容和工作措施，使广大干部群众了解此项工作，从而提高了干部群众积极参与、认真监督的自觉性和主动性，确保了廉政风险防控管理工作扎实推进。

风险排查，是构成防控机制的最基本要素，也是下一步采取防控措施的重要前提，其目的主要在于明确风险范围和风险点。根据省监狱管理局“全面开展、重点突出、扎实推进、务求实效”的总体要求，我们制定了《晋城监狱廉政风险防控管理工作具体实施办法》，紧紧抓住“找、防、控”三个环节，从重点领域、重点科室、重点环节入手，围绕查找在思想道德、岗位职责、工作流程、制度机制和外部环境等方面可能发生腐败行为的风险点，明确各级责任，认真查找风险,主要开展了以下工作：一是围绕监狱民警执法执纪等五个重点部位查找岗位风险：①理想观念动摇，放松世界观的改造，放松法律法规、制度的学习，导致廉洁自律意识淡薄。②执法不公，知法犯法，利用职务之便对罪犯及其家属出现吃、拿、卡、要等现象；对罪犯管理简单、粗暴，存在体罚和虐待罪犯现象；从事与人民警察身份不相符的各类活动。③利用职务之便对罪犯减刑、假释、监外执行、保外就医等工作把关不严，导致执法不公的现象。④罪犯教育管理利用罪犯学员政治、文化、技术考试等成绩不及格，影响罪犯年终考核这一情况来谋取私利。⑤与罪犯界限不清，违规违纪“捎买带”，与犯属拉拉扯扯搞权钱、财物交易。以上五个方面被确定为民警执法执纪所防控的重点部位和重点岗位。二是围绕监狱企业生产

销售、采购、财务等重点环节查找岗位风险：①工程建设。监狱大小工程项目多，投资额度有大有小，在工程设计、招标、质量及结算等环节容易发生资金浪费、串标虚标、工程造假、决算不实等问题。②物质购销。监狱物质购销量大、涉及的供应商和采购商多，在招标、合同、质量、验收等环节容易发生泄漏标底、以次充好高买低卖等问题。③财务资金管理。在预算、审核、票据、结算、现金管理等环节可能发生的挪用公款、假公济私、把关不严、设立“小金库”等问题。这三个环节被确定为生产销售、采购、财务等所防控的重点岗位和重点领域。三是围绕规范权力运行查找业务流程风险：①围绕“三重一大”党委班子成员之间相互沟通，主要以落实重大事项决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额度资金使用等制度为重点。②从科室与科室之间、岗位与岗位之间衔接点这一环节实行适度分工，相互监督，相互配合，确保不同科室和岗位之间权责分明，防止从权力运行等环节可能发生违反程序、暗箱操作等问题，确保行政权力运行的公开、规范。

在监狱廉政风险防控领导组的领导下，经过风险排查，各党支部和科室领导精心布置全体干警分析排查廉政岗位风险，按照不同的岗位认真查找廉政风险点，使全监民警进一步增强了廉政风险意识、岗位风险意识、执法执纪意识和自律意识，充分认识到了排查岗位风险的重要性和防范风险的必要性。

二、划分风险类型，评定风险等级,是构建廉政风险防控机制的基础

廉政风险防控涉及面广，划分风险类型的目的在于明确风险防控的主要方向。由于风险因素复杂，如果从内容和性质上分类，显然难以做到，也不便把握。为使防控方向指向明确，划分简易，尽可能地顾及全面，着重从工作的外延上进行分类查找，我们以基层党支部为单位，定期开展廉政风险点排查。各党支部每季开展一次廉政风险排查，监狱每半年开展一次廉政风险排查，通过各支部自查、服务对象举报、群众反映、民主测评、日常监管等渠道，及时发现掌握各种风险因素和征兆性、苗头性问题，确定重点部门、重点岗位的腐败风险点，对排查出的廉政风险点认真填写《晋城监狱岗位职责风险点和防控措施一览表》，经单位领导和支部书记审核，将风险点登记汇总并公示广泛征求意见，通过召开座谈会、单位内部相互点评、对外公示、下发征求意见函等形式，多渠道、多层次广泛征求群众的意见，并认真梳理，吸收借鉴。各党支部每季召开一次廉政风险防控形势分析会，对查找出的风险点进行认真分析评估，分析风险点发生的规律和内因，评估其可能造成的不良影响和危害，对查找出的风险点按照危害程度划分为a级、b级、c级三个等级，界定每个工作岗位风险“警戒线”，并依据分析、评估结果，有针对性地制定相应风险防范措施，根据风险发生的几率大小和一旦发生可能造成的危害程度高低，将单位风险和岗位（个人）风险划分等级，搞好风险等级的评定和划分。各支部建立一般民警廉政风险档案，监狱纪委建立副科以上人员廉政风险档案，工作岗位发生变化三十日内由本人申请进行更新，实行动态管理，各党支部对党风廉政责任目标任务更加明确，为廉政风险防控工作的全面开展奠定了坚实的基础。

三、实行廉政风险预警，科学制定防控措施，是构建廉政风险防控机制的关键

从事物发展的逻辑顺序上看，风险防控包括“防”和“控”两个不同概念，是同一个工作方向上的两个阶段。“防”是立足把工作做在风险未发生之前，类似“扎篱笆”，“防”的工作做好了，是风险防控的理想境界。“控”是把工作做在风险尚未转化为腐败之前，把问题解决在萌芽状态，隐患。我们通过采取防控措施，使风险防控机制充分发挥事前防范、有效监控、及时化解的功能作用，根据风险因素的共同属性、风险类别的差异以及风险形成过程，分别采取基础防控、分类防控、预警防控的办法，形成了基础防控、分类防控、预警防控“三位一体”的防控体系。

基础防控重在“防”：其主要内容是抓好教育、制度、监督等常规工作，整合反腐倡廉各要素资源，切实打牢防控廉政风险的坚实基础。我们制定并实施廉政风险防范管理教育计划制度，将廉政风险防范管理作为党委中心组学习和各支部党员民警廉政教育的重要内容，每季至少开展一次党风党纪党性及法律法规学习教育活动，坚持开展经常性的廉政风险防范管理教育，利用正反两方面典型开展党纪政纪、法律法规专题学习教育，增强党员民警的法纪意识、风险意识和依法行政意识，教育和引导党员民警珍惜工作岗位，秉公办事，爱岗敬业，防止不廉行为的发生。监狱纪委对各党支部学习教育情况每季度进行一次抽查，确保学习教育内容落实到位，并作为全年党风廉政建设工作考核的主要依据。

分类防控重在“分”：围绕排查确定的各类风险和重要风险点，有针对性地采取防控措施，提高防控效果。针对单位风险，主要监控领导班子议事决策过程，同时针对单位主管业务的特点，抓住工作流程中权力行使的关键环节，采取严密的防控措施；针对岗位（个人）风险，重点研究加强各科室及各单位主要领导岗位廉政风险防控措施，细化“三重一大”等重要问题的决策权和执行权制度，用制度制约自由裁量权过大、暗箱操作的问题；针对专项风险，认真研究一个领域或系统存在的共性问题，结合工作实际，制定全过程全方位防控措施，对所涉及单位明确防控责任，形成防控合力。

预警防控重在“控”：特点是注重时效性，是廉政风险防控过程中一项贯穿始终的动态监测防控措施。首先要建立廉政风险信息系统，广泛收集预警信息，对廉政风险实施动态监控。其次一旦发现风险苗头、倾向性问题，及时发出风险预警，运用相关处置措施，认真纠正存在问题，及时化解廉政风险。我们采取各党支部确定一名廉政风险信息员以及监狱聘请人大代表、政法机关代表、服刑人员亲属及民警职工代表担任义务执法监督员等形式，及时收集整理廉政风险信息，每季报送一次廉政信息，对本单位潜在的主要风险点进行分析检查，并采取通过各党支部进行廉政风险排查、通过问卷调查访问服务对象、通过案件检查及内部审计、通过举报投诉、通过参加民主生活会和述职述廉等活动收集信息等多种形式开展廉政风险信息日常收集工作，不断拓宽信息收集渠道，及时有效地处置廉政风险信息。建立和实行廉政风险处置结果回告制度，各责任单位接到预警后，根据廉政风险等级和预警通知书要求，在规定时限内对廉政风险进行剖析，制定整改方案和防控措施，并有针对性地采取相应的处置措施，及时化解腐败风险，同时形成书面报告。监狱纪委负责对廉政风险防控措施的落实情况跟踪监控，对未在规定时间内整改或整改不力的，下发整改通知书，督促责任单位在规定时间内整改落实，同时与责任单位负责人或责任人诫勉谈话。对在规定时间仍未整改、错误继续蔓延构成违纪违法行为的，及时上报党委并按照有关规定进行组织处理或立案查处。

四、强化制度建设，形成长效机制，是构建廉政风险防控机制的保障

防控机制建设强调以权力运行为主线，通过内部控制，使重点科室、重点岗位、重大事项、重要环节的权力运行都有章可循、有律可依，保证权力运行不出轨、干部队伍不出事。我们以提高制度的执行力和责任的落实度为重点，建立了晋城监狱《廉政风险点定期分析评价制度》、《廉政风险防范管理教育制度》、《廉政风险防范管理决策制度》、《廉政风险防范管理执行制度》、《廉政风险防范管理监督制度》、《廉政风险预警制度》、《廉政风险信息收集制度》、《廉政风险信息处置制度》、《领导干部个人重大事项报告制度》、《领导干部家庭廉洁承诺制度》等十项廉政风险防控制度，使全监各科室以及各中层单位之间，由于分工和责任的不同而相互约束和牵制，形成内在的制约力，引导各个行为主体的互动，使对权力制约的要求与监管、内部管理的各种制度规范相适应、相融合，形成有效制约、全程监控、高效运行、超前防范的长效管理机制。

首先形成了坚强的领导体制和有效的工作机制。我监党委把廉政风险防控工作列入重要日程安排，与落实党风廉政建设责任制结合起来，确定监狱党委书记（监狱长）是开展廉政风险防控工作的第一责任人，把加强和改进党的思想建设、强化监狱执法、规范企业管理作为重要工作来抓，形成了由一把手负总责、各科室、单位负责人为主体、纪检监察机关全面监督、内外监控、多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。

财务廉政风险点与防控措施篇6

一、工作目标

坚有效防控各类廉政风险，有力推进预防关口前移，有效防控各类廉政风险，促进民政事业的科学健康发展。

二、工作任务

（一）着力抓好风险教育的再深化。结合岗位廉政教育，把加强廉政风险教育贯穿廉政风险防控工作的始终，注重提高教育针对性，根据岗位职能特点，从容易发生不正之风、滋生腐败等环节入手，通过开展情景教育、案例警示以及廉政承诺、约访谈话等形式，深化岗位廉政教育，教育引导干部职工要警钟常鸣，客观清醒地认识权力行使中可能存在的廉政风险，充分认识制定落实防范措施的重要性和必要性，进一步明确制度纪律要求，切实增强防范岗位廉政风险的自觉意识和责任意识，筑牢思想道德防线。

（二）着力抓好风险查找的再拓展。拓展风险查找的广度和深度，根据单位和科室职能、岗位职责、工作流程，全面查找个人岗位、单位、科室的廉政风险点。一是深化个人岗位风险排查。局机关工作人员要根据各科室职能，按照“梳理履职用权业务—明确岗位职责—找准廉政风险点—组织审定—公示廉政风险点排查结果”的程序，采取上下与内外结合，自查与互查结合，集体研究等方法，认真查找个人岗位存在的廉政风险内容及其表现形式，科室负责人要带头开展岗位廉政风险的查找，并注重抓好“八小时以外”的廉政风险查找。各直属单位重点岗位人员个人岗位风险排查的方法程序参照局机关。二是深化内设部门风险排查。各单位内设部门，特别是从事管理人、财、物和行政审批、行政许可等事项的重要岗位，对照职责定位情况，查找在业务流程、制度机制和外部环境等方面存在的或可能存在的廉政风险，并认真细化、分析风险的内容和表现形式。三是深化单位风险排查。结合部门和行业特点，围绕“三重一大”事项及重点敏感部位的权力事项，对照历史上曾发生的案件或其它地区同行业发生的类似案件，结合群众意见，重点查找因教育、制度、监督不到位，管理体制机制方面存在的薄弱环节。同时，将廉政风险点的排查向管理服务对象关联延伸。在此基础上，认真研究廉政风险防控措施，填写《民政系统个人岗位廉政风险排查表》及《廉政风险等级目录》，经分管领导审阅后交局监察室备案。

（三）着力抓好风险防控的再强化。一是深入推进权力运行的程序化、公开化。全面实施公共权力网上公开透明运行,促进工作流程的再规范,完善权力运行流程图。全面落实行政权力公开，行政决策与执行、行政执法与监督、重要人事任免、重大工作安排、专项资金使用等群众关注的事项，都应以适当的方式公开。全面落实政府信息公开的要求，抓好民政信息在局门户网站及时与维护更新，抓紧民政综合信息业务平台与市公共权力网的对接运行。各直属单位要深入推进人、财、物事项的公开民主管理。二是深入推进风险防控制度体系建设。各单位、各科室要对现有的制度措施进行全面梳理，深入检查现有制度建设情况，已建立的，要抓好落实；已有的相关制度但不完善的，要修订完善；还未建立防控制度的，要抓紧制定实施。要创新工作机制，全面实行单位人、财、物管理重点事项的流程图管理，切实提高廉政防控制度的执行力、落实力。三是深入推进权力运行的有效监控。要加强廉政风险预警，针对腐败现象易发多发的重点部位和关键环节，加强监督检查和信息收集，进行廉政风险评估，对可能引发的苗头性、倾向性问题，及时提醒纠正，实施关口前移。认真开展对行政权力网上公开透明运行的电子效能监督，切实提高行政效能。各直属单位监督委员会要切实履行监督职责，利用及时、现场、情况熟悉等有利条件，加强对人、财、物等重点敏感事项的过程管理和监督，降低廉政风险，防患于未然。

（四）着力抓好风险管理的再提升。进一步建立健全监督检查、考评修正和责任追究等工作机制，努力提高廉政风险防控工作的质量和水平。强化循环管理，针对风险防控持续发展、循环推进的内在规律和工作特点，以年度为周期，根据考核评估结果，纠正存在问题，结合单位事业发展、职能调整、情况动态变化等因素，不断调整充实、修正更新廉政风险防控的内容、措施，不断适应廉政建设的新形势、新要求。

三、时间部署

深化廉政风险防控工作从9月份开始启动，11月份结束。10月20日前，完成个人岗位、单位、科室风险排查，确定廉政风险等级，完善廉政风险等级目录，建立防控措施，完成工作总结，并以适当形式进行公示。10月10日前，各单位、各科室要将《廉政风险防控工作统计表》报局监察室。

四、工作要求

（一）提高认识、加强领导。各单位、各科室要高度重视廉政风险防控工作，加强组织领导，严格按照党风廉政建设责任制和“一岗双责”的要求，按局工作部署，提高认识，消除顾虑，明确要求，强化措施，有效推进。各单位、各科室开展廉政风险防控工作的情况作为党风廉政建设责任制目标考核的重点内容。